| 3.3.) | Krótki opis przedmiotu zamówienia | Strona internetowa prowadzonego postępowania: https://bip.malopolska.pl/likom
Niniejsze zamówienie publiczne nie podlega przepisom Ustawy z dnia 11 września 2019r. Prawo
zamówień publicznych (t.j. Dz.U.2023, poz. 1605), z uwagi na wartość zamówienia, która jest niższa
niż progi kwotowe dla zamówień klasycznych i organizowania konkursów przez zamawiających
publicznych, określone w art. 2 ust. 1 pkt 1) w/w Ustawy.
II. OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
1. Przez audyt Zamawiający rozumie ogół działań prowadzonych przez podmiot zewnętrzny, skutkujący
uzyskaniem obiektywnej i niezależnej oceny realizacji działań statutowych pod względem legalności,
gospodarności, celowości, rzetelności a także przejrzystości i jawności.
2. Zakres przedmiotu zamówienia:
(1) analiza posiadanych składników majątku Spółki (ruchomego i nieruchomości) wraz z oceną celowości
i kosztów ich utrzymania a także oceną przeprowadzonej w Spółce ostatniej 4-letniej inwentaryzacji;
(2) analiza struktury kosztów w zakresie podatków i opłat należnych od Spółki ze wskazaniem
możliwości ich optymalizacji;
(3) analiza struktury zatrudnienia i poziomu wynagrodzeń w Spółce, w tym w szczególności;
adekwatności i efektywność struktury zatrudnienia, związanym z tym poziomem wynagrodzeń oraz
analizą kosztów działalności Zarządu spółki;
(4) ocena prawidłowości prowadzenia rachunkowości ze szczególnym uwzględnieniem dokonywania
odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych środków trwałych;
(5) ocena rodzaju, wysokości i celowości ponoszonych przez Spółkę kosztów usług zewnętrznych;
(6) ocena przepływów finansowych w Spółce po kątem ewentualnych nadużyć finansowych oraz
zasadności (efektywności ekonomicznej);
(7) ocena prawidłowości przeprowadzania przez Spółkę postępowań w trybie ustawy Prawo zamówień
publicznych;
(8) ocena prawidłowości przeprowadzania przez Spółkę postepowań dla zamówień o wartości
nieprzekraczającej 130.000 zł, tj. nie podlegających, zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 1 ustawy Prawo
zamówień publicznych, zapisom tej Ustawy, w kontekście obowiązujących u Zamawiającego
procedur wewnętrznych, w tym „Regulaminu Udzielania Zamówień o wartości nieprzekraczającej
130.000 zł”;
(9) ocena prawidłowości i celowości podejmowania lub zaniechania działań w obszarach realizacji
działalności Spółki: tj. m.in. gospodarki wodno – ściekowej;
(10) ocena działań Spółki w zakresie prowadzenia zadań na terenie Zalewu na Piaskach, w tym osiąganych
tam przychodów i kosztów oraz zawierania i realizacji umów poddzierżawy.
3. Okres objęty przedmiotem zamówienia: od 1.01.2022 r. do 30.06.2024 r.
4. Po przeprowadzonym audycie, Wykonawca sporządza raport z audytu, który w sposób bezstronny,
kompletny, zrozumiały, jednoznaczny, rzetelny i zgodny ze stanem faktycznym ma przedstawić wyniki, tj.
ustalenia, wnioski i ewentualne zalecenia z audytu.
5. Wykonawca powinien dokonać sprawdzenia dokumentacji oraz zapewnić identyfikowalność dokumentów,
które podlegały badaniu. Wykaz sprawdzonych dokumentów stanowić będzie załącznik do raportu
z audytu.
6. Wszystkie strony raportu z przeprowadzonego audytu winny być ponumerowane i parafowane przez
Wykonawcę.
7. Wstępna wersja raportu z audytu zostanie przekazana Zamawiającemu celem odniesienia się do jego treści.
Opinia Zamawiającego (uwagi, zapytania i wyjaśnienia) zostanie sformułowana i przekazana Wykonawcy
w ciągu 7 dni od dnia doręczenia wstępnej wersji raportu z audytu.
8. Ostateczną wersję raportu z audytu należy dostarczyć w 3 egzemplarzach w formie oprawionego wydruku,
oraz dodatkowo w wersji elektronicznej na nośniku typu pendrive. |
| 3.7.) | Informacje dla wykonawców dotyczące warunków zamówienia | Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu (Wykonawca) powinien wykazać się niezbędnym
doświadczeniem oraz dyspozycją osób o odpowiednich kwalifikacjach i doświadczeniu w zakresie
prowadzenia audytu.
2. Przez podmioty posiadające odpowiednie umiejętności w/w zakresie rozumie się podmioty:
1) dysponujące osobami o udokumentowanych kwalifikacjach,
2) posiadające udokumentowane doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub projektów
finansowanych ze środków publicznych,
3) posiadające udokumentowane doświadczenie związane z badaniem prawidłowości wykorzystania
środków publicznych w spółkach,
4) posiadające udokumentowane doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego i/lub audytu
wewnętrznego w spółkach.
3. Warunek posiadania doświadczenia w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowych ze środków
publicznych zostanie spełniony, jeżeli podmiot wykaże, że wykonał w okresie ostatnich pięciu lat przed
upływem terminu składania ofert, a jeżeli okres prowadzenia działalności jest krótszy - w tym okresie, co
najmniej trzy usługi, których przedmiotem było wykonanie audytów.
4. W celu realizacji zadania Wykonawca powinien dysponować osobą o odpowiednich kwalifikacjach
w zakresie przeprowadzania audytu, tj. spełniać warunki określone w art. 286 ustawy z dnia 27 sierpnia
2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r., poz. 885 ze zm.).
5. Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu zobligowany jest do złożenia jako załączników do
złożonej oferty:
1) wykazu wykonanych audytów podmiotów finansowanych ze środków publicznych wraz z podaniem
nazwy podmiotu audytowanego, ich wartości, przedmiotu, dat wykonania oraz załączeniem
dokumentów potwierdzających, że usługi te wykonane zostały należycie (np. referencje), zgodnie
z wzorem, który stanowi Załącznik nr 2 do niniejszego Zapytania ofertowego. Do wykazu należy
załączyć dokumenty potwierdzające spełnienie warunku, o którym mowa w tym punkcie oraz
w punktach poprzedzających, a jeżeli z uzasadnionej przyczyny o obiektywnym charakterze
Wykonawca nie jest w stanie uzyskać tych dokumentów – oświadczenie Wykonawcy.
2) wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonywaniu audytu z informacjami na temat ich kwalifikacji
zawodowych i doświadczenia (informacje na temat posiadanego doświadczenia i kwalifikacji powinny
dotyczyć zarówno osób, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zlecenia jak i podmiotu
ubiegającego się o uzyskanie zlecenia), zgodnie z wzorem, który stanowi Załącznik nr 3 do niniejszego
Zapytania ofertowego. Do wykazu należy załączyć dokumenty potwierdzające spełnienie warunku,
o którym mowa w niniejszym punkcie oraz w punktach poprzedzających, a jeżeli z uzasadnionej
przyczyny o obiektywnym charakterze Wykonawca nie jest w stanie uzyskać tych dokumentów –
oświadczenie Wykonawcy.
3) potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających kwalifikacje zawodowe
uprawniające do przeprowadzenia zadania audytowego,
4) oświadczenia o braku powiązań Wykonawcy z Zamawiającym, zgodnie z wzorem, który stanowi
Załącznik nr 4 do niniejszego Zapytania ofertowego.
6. Ocena spełnienia warunków nastąpi na podstawie załączonych do oferty dokumentów i oświadczeń
wyszczególnionych w zapytaniu ofertowym na zasadzie „spełnia - nie spełnia”.
7. Zamawiający zastrzega sobie prawo do żądania wyjaśnień potwierdzających posiadane umiejętności
i doświadczenie Wykonawcy w zakresie przeprowadzania audytów. |
